平成 18 年 5 月 23 日
各 位
会 社 名 一 正 蒲 鉾 株 式 会 社 代表者名 代表取締役社長 野 崎 正 博
（ＪＡＳＤＡＱ・コード 2904） 問合せ先
役職・氏名 常務取締役 斎 藤 昭 電話 025−270−7111
内部統制システムの構築に関する基本方針について
当社は、平成１８年５月２３日開催の取締役会において、｢内部統制システムの構築に関する基本方 針｣について下記のとおり決定いたしましたので、お知らせいたします。
記
【１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制】
（会社法３６２条４項６号） 会社の業務執行が全体として適正かつ健全に行われるために、取締役会は企業統治を一層強化する 観点から、実効性ある内部統制システムの構築と会社による全体としての法令定款遵守の体制の確立 に努める。また、監査役会はこの内部統制システムの有効性と機能を監査し、課題の早期発見と是正 に努めることとする。
【２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制】
（会社法施行規則第１００条１項１号） 取締役は、取締役会議事録、決裁後の稟議書など重要な意思決定の記録については、文書管理規程 および稟議決裁規程などの社内規則に則り作成、保存し管理する。各取締役および各監査役の要求が あるときは、これを閲覧に供する。
【３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制】
（会社法施行規則第１００条１項２号） 企業経営に対する重大なリスクに適切かつ迅速に対応する組織を編成し、リスク情報の収集と分析 を行う。あわせて、その予防と緊急時の対応策を整備し、グループ全体のリスクを統括的に管理する。 また、緊急事態が発生した際の対応については、その連絡体制・行動指針などを規程により明確にす る。
【４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制】
（会社法施行規則第１００条１項３号） 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を原則 月一回開催するほか、必要に応じて適時臨時に開催するものとし、会社の経営方針及び経営戦略に関 わる重要事項については事前に常務会において協議を行い、執行決定を行うものとする。
取締役会の決定に基づく業務執行については、社内の業務分掌・職務権限のルールに則って適時的
確に行われることとする。
【５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制】
（会社法施行規則第１００条１項４号） コンプライアンスについては、内部統制室が統括部署として、コンプライアンス・マニュアルを作 成し、そのルールの周知徹底を図ることとする。
重大な法令違反、社内規則違反あるいは社会通念に反する行為等があった際は、遅滞なく取締役会 および監査役会に報告する。
「内部通報制度（フリーエコー）」については、制度の周知徹底を図り、法令違反行為等に関する 相談または通報の適正な処理の仕組みを定め、不正行為等の早期発見と是正、通報者の保護を図る。
【６．当該株式会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するた めの体制】
（会社法施行規則第１００条１項５号） 当社の子会社、関連会社（以下子会社等）については、関係会社管理規程に基づき所管部門が管理 を行い、グループ企業全体の経営効率の向上をはかるものとする。
子会社等のリスク情報の有無を監査するため、内部統制室を中心とした、定期的な監査を実施する 体制を構築する。監査の結果、子会社等に損失の危険の発生を把握した場合には、ただちに、取締役、 監査役、その他担当部署に報告される体制を構築する。
【７．監査役がその職務の補助をすべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する 事項】
（会社法施行規則第１００条３項１号） 監査役会( 監査役) は、内部監査部門を担当する使用人に、必要あるときは、監査役の職務の補助業 務を担当させることとする。
【８．前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項】
（会社法施行規則第１００条３項２号） 監査役会（監査役）より必要な指示を受けた使用人は、その指示に関して、取締役の指示は受けな いものとする。
当該使用人の異動には、監査役会の事前の同意を必要とする。
【９．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制】
（会社法施行規則第１００条３項３号） 取締役および使用人は、職務執行に関して重大な法令・定款違反もしくは不正行為の事実、または 会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を知ったときは、遅滞なく監査役会に報告するものとす る。
取締役および使用人は、事業・組織に重大な影響を及ぼす決定、内部監査の実施結果を遅滞なく監 査役会に報告する。
【１０．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制】
（会社法施行規則第１００条３項４号） 代表取締役は、監査役と可能な限り会合を持ち、会社運営に関する意見交換及び意思の疎通を図る ものとする。また、業務の適正を確保する上で重要な会議への監査役の出席を確保する。
監査役は監査役監査の実効性を確保するため、監査体制の整備等についての要請を行うことができ ることとする。
以 上
